Como fazer a gestão do fluxo de caixa para franquias

O acompanhamento de métricas de resultado para entender se seu negócio está indo bem ou mal, é um desafio para a maioria dos empreendedores de pequenas ou médias empresas. Primeiramente porque muitos empresários não sabem quais KPIs escolher para acompanhar no dia a dia. Outro motivo é a falta de dados, muitas vezes, por conta da não automatização de alguns processos em seu negócio. Também há aqueles que não têm a disciplina correta de acompanhar isso periodicamente. Até mesmo alguns empresários mais disciplinados se perdem com tantas métricas a serem acompanhadas. O ponto que quero abordar aqui neste artigo sobre gestão de fluxo de caixa é que mesmo com muitos KPIs disponíveis para nos ajudar a olhar a saudabilidade da empresa temos um que é fundamental, se não posso dizer, vital para qualquer negócio… O caixa!

“O caixa é Rei”   

O caixa é basicamente aquilo que faz as coisas acontecerem. Você sabia, por exemplo, que você pode estar tendo lucro na venda de um produto, mas não necessariamente está ganhando dinheiro com isso, ou gerando valor para a companhia ou para o seu bolso? 

Sim, isso acontece porque quando analisamos a lucratividade da empresa – o  resultado – estamos perdendo outras importantes variáveis que podem influenciar a perenidade do seu negócio no médio-longo prazo. Por isso, a análise do caixa é fundamental para a sobrevivência de qualquer negócio.

Num exemplo muito simples você pode estar vendendo um produto por R$1.000,00 e tendo um lucro líquido de R$250,00 nele (ou seja 25% de margem) após abater todos os custos – despesas com pessoas, comissões, impostos, etc. Porém, isso não quer dizer que você está com superávit no seu caixa em R$250,00, porque se você deu um prazo longo para seu cliente te pagar, e teve que pagar praticamente à vista seu fornecedor, o seu caixa pode estar negativo.  

Ou então se você tiver comprado imobilizados para seu negócio, e está pagando dívida bancária por exemplo, sua geração de caixa pode estar negativa. Com isso, o payback – ou seja, o tempo de retorno do seu investimento – pode se alongar mais do que você imaginava, e talvez teria sido melhor você ter investido esse dinheiro numa renda fixa ao invés de um negócio de risco. Por isso é fundamental que o empresário, dono de um negócio, esteja atento à geração ou consumo de caixa da sua empresa, já que isso dará um norte se o negócio é realmente rentável e lucrativo ou não. Logicamente empresas mais novas tendem a queimar caixa (como se diz no mundo financeiro) por conta dos investimentos iniciais e ramp up do negócio, mas a médio prazo isso precisa se reverter.

Geração de Valor  

Outro ponto fundamental na geração de caixa é a correlação direta dela com a geração de valor da companhia. Gerar valor para o investidor é ter um retorno médio acima do que ele teria num investimento com baixo risco (como tesouro direto, CDB, etc), acrescido de um prêmio de risco que o investidor tem ao colocar seu dinheiro em uma empresa. 

Então, se a geração de caixa não for suficiente para retornar ano a ano esse percentual acima do seu custo de capital, o negócio não está gerando valor, mesmo que seja rentável do ponto de vista dos resultados, ou até mesmo se o empreendedor estiver com saldo positivo na conta corrente.

Algumas dicas imprescindíveis sobre a gestão do fluxo de caixa no dia a dia são:

Tenha um planejamento de caixa

É muito importante para todo empreendedor ter um planejamento de tudo o que vai fazer, mapeando possíveis riscos que possam acontecer no seu negócio e encontrando oportunidades de melhoria. Com a gestão de caixa não é diferente. Crie um orçamento anual que te dê visibilidade das previsões de receita e despesas da sua empresa, e onde você pode ser mais eficiente em termos de gestão de caixa.

Revisões periódicas

Não deixe de revisar seu orçamento frequentemente para poder ajustar conforme o ano corre. Imprevistos sempre vão acontecer em qualquer negócio, e tomar decisões de mudanças ao longo do percurso faz parte de uma gestão eficaz.

O controle das despesas

Buscar alternativas mais eficientes do ponto de vista de custo sempre é o melhor caminho, logicamente sem perder a qualidade do seu produto, serviço ou do seu atendimento ao cliente.

A importância de negociar

É difícil de falar para uma empresa de pequeno porte para negociar com fornecedores que muitas vezes não tem poder de barganha, mas acredite todos estão abertos a negociação se suas intenções forem genuínas. Não custa tentar. Quanto mais você alongar os pagamentos com fornecedores (negociando com eles) mais você conseguirá fôlego no seu fluxo de caixa.

Analisando os cenários

Muitas empresas não fazem conta do que é melhor. Por exemplo, se você dá prazo ao seu cliente ou se faz transações com máquina de cartão, com certeza está deixando muito dinheiro na mesa. Muitas vezes um desconto quando seu cliente paga à vista para estimular a compra e baratear seus custos de transação e capital de giro valem mais a pena.

Reserva de emergência

Mantenha uma reserva de emergência para lidar com imprevistos, como quedas nas vendas, despesas inesperadas ou crises econômicas. Essa reserva proporciona uma margem de segurança e evita que você recorra a empréstimos ou crédito caro.

Diversificação nas receitas

Evite depender excessivamente de um único cliente ou mercado. Diversificar suas fontes de receita pode ajudar a reduzir os riscos associados a flutuações em determinados segmentos.

Renegociação de dívidas

Se você tem empréstimos ou financiamentos, verifique periodicamente se é possível renegociar taxas de juros ou prazos. Isso pode diminuir o impacto das parcelas no seu fluxo de caixa.

Automatização de Processos

Utilize ferramentas de gestão financeira e contabilidade para automatizar processos como faturamento, controle de estoque e conciliação bancária. Isso economiza tempo e implementa controles para evitar erros ou fraudes.

Números na ponta do lápis

Apesar de todo empresário conhecer bem seu negócio, são tantas variáveis que às vezes nos perdemos. Tenha os principais números do seu negócio na cabeça e compare com outros negócios similares… Isso ajuda a você tentar ser sempre o melhor!

Agora é hora de colocar as dicas em prática!

Por fim, lembre-se de que o fluxo de caixa é dinâmico e requer atenção constante. Ao implementar essas dicas e manter uma abordagem disciplinada, você estará mais bem preparado para lidar com os desafios financeiros do dia a dia e garantir a saúde financeira do seu negócio.

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